절세계좌 중개형 ISA 가입조건과 유형 그리고 납입한도 알아보기

절세계좌로 알려진 중개형 ISA계좌의 인기가 날로 높아지고 있다. 삼성증권의 발표를 보면 6월 말 기준으로 중개형 ISA 잔고는 3조 원, 개설된 계좌 수는 108만 개를 넘어섰다고 한다. 더불어 주식 거래도 가능한 중개형 ISA 계좌가 도입된 이후로

ISA  시장 전체의 잔고와 가입자 수도 빠르게 증가하고 있다. 

 

 

이하에서는 중개형 ISA 계좌의 가입조건과 유형 그리고 납입한도에 대해서 알아본다.

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* 목 차 *

서론
1. ISA 계좌란?
2. ISA 가입조건
3. ISA의 유형-신탁형, 일임형, (투자) 중개형
4. ISA 납입한도
결론

 

1. ISA 계좌(개인 종합자산관리 계좌)

ISA 계좌는 절세계좌로서 저금리, 저성장 시대의 개인의 종합적 자산관리를 통한 재산 형성을 목적으로 만들어진 계좌이다.

특히, 투자중개형('이하 중개형이라 표현함') ISA 계좌는 국내상장주식은 물론, 국내채권, ETF, ETN, ELS, RP, 펀드 등 다양한 상품을 투자자가 한 계좌에서 자유롭게 운용하여 손익 통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 계좌이다.
절세혜택은 비과세와 저율의 분리과세를 통해 받을 수 있다. 

 

2. ISA 계좌의 가입조건-누가 가입할 수 있는가?

ISA 계좌는 다음과 같은 가입조건이 있다.

 

-19세 이상의 거주자여야 한다. 다만, 근로소득자의 경우는 15세 이상도 가능하다. 15세 이상의 근로소득자가 ISA에 가입하기 위해서는 전년도 근로소득 확인서를 첨부해야 한다. 또한 ISA의 일임형만 가입이 가능하다.

-ISA 가입은 소득여부와 관계없이 가입이 가능하다. 따라서 전업주부나 대학생도 가입이 가능하다.

-직전 3개년 동안 금융소득종합과세에 해당하는 대상자이거나 였던 사람은 가입대상에서 제외된다.

-ISA 계좌는 전 금융사에 1명 당 1개의 계좌만 개설이 가능하다.

3. ISA의 유형-신탁형, 일임형, (투자) 중개형

ISA는 운용방식에 따라서 신탁형, 일임형, 중개형으로 구분할 수 있다. ISA에 가입하려고 하는 대상자는 이 세 가지 유형 중 하나의 형태로만 가입이 가능하다. 

1) 신탁형 ISA

신탁형 ISA는 투자자가 금융기관에 투자금을 납부하고, 투자자가 금융기관에 운용을 지시하는 방식이다. 따라서 금융기관은 투자자별로 맞는 금융 상품 등을 제공해야 하며, 이에 대한 대가로 신탁 보수를 받게 된다. 

2) 일임형 ISA

일임형 ISA는 투자금에 대한 운용과 관리를 전문가에게 맡기는 위탁방식을 말한다.

3) 중개형 ISA(증권회사에서 개설)

2021년에 신설된 ISA로서 금융기관에 신탁하거나 일임하는 방식이 아니고, 가입자가 직접 상품을 선택하고 운용하는 형태이다. 중개형 ISA가 다른 유형 ISA와 다른 점은 채권과 주식투자가 가능하다는 것이다.

 

 

중개형 ISA는
주식과 채권의 투자가
가능하다.

 

최근에 추세로 보면 가입자들이 국내주식과 ETF 등에 직접 투자하거나, 자신만의 포트폴리오를 구성하려는 경향이 강하다. 따라서 중개형 ISA를 선택하여 가입하는 경우가 높은 편이다. 

ISA 다모아 자료실 인용

 

4. ISA의 가입한도

-ISA 가입한도는 연 2,000만 원, 5년간 최대 1억 원까지 납입이 가능하다. 다만, 3년간은 의무적으로 가입해야 한다.

-납입한도의 이월이 가능하다.

예를 들어보면 23년에 ISA 계좌를 개설한 후 1,000만 원을 입금했다면 1년 최대한도인 2,000만 원에는 다 납입하지 못하게 된 셈이다. 따라서 24년에는 입금가능금액이 3,000만 원이 된다. 

-의무가입 기간이 3년이므로 일단 개설해 놓으면 납입을 하지 않아도 기간 소모가 가능해진다. 따라서 최대한 빨리 ISA 계좌를 개설해 놓는 것이 중요하다.

-5년 만기로 설정해 놓더라도 3년만 지나면 불이익 없이 해지가 가능하다.

-만기 3개월 전에 금융사에 유선으로 통화 등을 통해서 만기변경이 가능하다.

-추가적으로 기존 소득공제 장기 펀드에 가입되어 있는 가입자는 연 600만 원 한도로 계약 금액 차감 후에 가입이 가능하다. 재형저축 가입자는 분기별로 300만 원 한도로 계약금액 차감 후 가입이 가능하다. 

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이상으로 중개형 ISA의 가입조건, 가입유형 그리고 납입한도까지 알아보았다.